A contabilidade financeira avalia a saúde das finanças de uma empresa, sendo indispensável para empresários acompanharem os resultados do negócio.

A área reúne despesas, faturamentos e investimentos para processar dados financeiros e contábeis de uma organização e pode ser estratégica para atrair e reter clientes no seu escritório de contabilidade.

Se já ouviu falar desse nicho, mas não o conhece bem, vale conhecer. Esse tipo de serviço ajuda o empresário a entender sobre a rentabilidade do negócio e sua posição financeira e a realizar comparações frente aos concorrentes. Tudo isso contribui no processo de tomada de decisão, mostrando a vantagem de ter um contador consultor ao lado.

Entenda sobre o que é a contabilidade financeira, para que serve e como fazer, acompanhe o nosso post.

O que é contabilidade financeira?

A contabilidade financeira — também conhecida como contabilidade externa ou contabilidade geral — fornece informações financeiras sobre a situação econômica e financeira de uma empresa através de relatórios financeiros.

Para isso, ela utiliza ferramentas contábeis como o balanço patrimonial, Demonstrativo de fluxo de caixa e Demonstração de Resultado de Exercício (DRE) em um recorte de tempo para avaliar a situação financeira de um negócio.

Esse tipo contábil tem um caráter externo, sendo responsável por apresentar relatórios contábeis de uma empresa para agentes de fora do negócio como acionistas, credores, investidores, autoridades fiscais e o público em geral. É um setor que segue a conformidade legal e fiscal.

Esse tipo de assessoria contábil financeira permite entender porque em um certo período a empresa rendeu mais lucro que em outro período e o que fazer para alcançar melhores resultados.

Para que ela serve?

De modo geral, a contabilidade financeira monitora as variações patrimoniais de um negócio. Seus dados e relatórios financeiros e contábeis servem para embasar a tomada de decisão por parte dos donos dos negócios.

Antes, quando se pensava nessa área, o propósito era apresentar informações a agentes de fora da empresa, respeitando quesitos fiscais e legais. Os dados eram destinados ao governo, bancos, corretoras de investimentos e para a realização de auditorias. Além deles, para os stakeholders como acionistas, possíveis parceiros, investidores, proprietários e gestores. Mas além de uma ferramenta administrativa, ela colabora para o desenvolvimento e crescimento das empresas.

Quais são as suas características?

Existem características específicas da contabilidade financeira que você precisa conhecer. São elas:

• A contabilidade financeira utiliza demonstrações contábeis, restrita às informações monetárias e do passado (de natureza histórica) para apresentar o quadro financeiro de uma empresa;
• Os relatórios contábeis e financeiros produzidos devem seguir de acordo com a lei e obrigatoriamente devem ser repassados para fins de auditoria;
• Os dados levantados neste setor contábil devem ser reportados publicamente para agentes externos como conselho de administração, instituições financeiras, credores e fornecedores;
• Esta área da contabilidade tem sido muito utilizada internamente na gestão do negócio.

É importante ressaltar que a contabilidade financeira pode ser realizada para empresas do Simples Nacional, ou dos regimes tributários de Lucro Presumido e Lucro Real.

Como fazer esse tipo de contabilidade?

Para realizar a contabilidade financeira, é preciso utilizar ferramentas contábeis bem conhecidas. Elas mostram todo o dinheiro que entrou e saiu da empresa e as operações realizadas. Confira quais são: 

Balanço patrimonial

O balanço patrimonial é um demonstrativo que reúne os bens, direitos e obrigações que a empresa possui considerando seus ativos (bens e direitos) e os passivos (dívidas e deveres).

Esse relatório financeiro mapeia onde foram aplicados os recursos gerados pela empresa, a lucratividade sobre o patrimônio e serve para controlar custos e avaliar a capacidade da empresa de gerar dinheiro. Ou seja, é uma ferramenta que mostra se a empresa está indo bem ou mal.

Demonstração de Resultado de Exercício (DRE)

A Demonstração de Resultado de Exercício (DRE) mostra se a empresa teve lucro ou prejuízo em um intervalo específico, relacionando as entradas e saídas de dinheiro em atividades operacionais e não operacionais.

Com a DRE é possível saber a margem de lucro líquido obtida e a incidência dos impostos sobre as atividades da empresa. Logo, é um tipo de relatório que auxilia na tomada de decisões para gestores.

Demonstrativo de fluxo de caixa

O demonstrativo de fluxo de caixa apresenta quais foram as entradas e saídas de dinheiro no caixa da empresa, assim como nas contas bancárias e suas aplicações financeiras. Assim fica mais fácil rastrear os recursos utilizados pela empresa e sua atual capacidade financeira.

Quais são as vantagens de prestar esse tipo de serviço?

Pela contabilidade financeira apresentar a real situação das finanças de uma empresa, ela é um serviço atrativo e vantajoso de ser prestado nos escritórios contábeis. Entre as inúmeras vantagens de prestar esse tipo de serviço, estão:

Minimização de riscos

As atividades relacionadas à contabilidade financeira contribuem diretamente para a identificação e minimização dos riscos financeiros de uma empresa. Logo, o contador protege os interesses dos clientes, gerando confiança e fidelidade.

Eficiência fiscal

Um dos benefícios da contabilidade financeira é a maximização de benefícios fiscais, garantindo conformidade e otimização dos recursos para as organizações. Os  resultados desfrutados são economias tangíveis para a empresa.

Orientação estratégica

O contador fornece insights financeiros que orientam estratégias de crescimento e eficiência, demonstrando expertise e agregando valor à gestão empresarial.

Aconselhamento personalizado

Oferecendo aconselhamento personalizado, o contador atende às necessidades específicas do cliente, construindo uma parceria duradoura e atraindo novos negócios para o seu escritório de contabilidade.

É um tipo de serviço que abre portas para oferecer outras atividades de contabilidade consultiva para empresas.

Comunicação transparente

Relatórios claros e compreensíveis promovem uma comunicação transparente, fortalecendo a relação de confiança entre o contador e o cliente. Se dinheiro era um assunto espinhoso para o seu cliente, ele pode deixar de ser já que os dados dos relatórios financeiros e contábeis são repassados de maneira clara e eficiente.

As vantagens listadas são exemplos de como os contadores podem gerar insights valiosos para o crescimento dos negócios através da contabilidade financeira. O serviço permite com que os contadores desempenhem um papel crucial na tomada de decisões empresariais e tenham maior remuneração a partir disso.

Seja um contador consultor e ofereça a contabilidade financeira 

Já deu para notar como serviços contábeis, como a contabilidade financeira, foram ressignificados ao longo do tempo em prol de apresentar soluções para os empresários. Trazer mais clareza aos empresários é pegar na mão do cliente e seguir junto no apoio à gestão. Exatamente o que contadores consultores fazem.

Ao apresentar dados financeiros aos clientes, fazer ele entender quando a vida financeira da empresa não está boa ou os pontos de reajuste, você garante que a empresa cresça e se fortifique. Tudo isso contribui para que o negócio tenha destaque frente aos concorrentes.

Agora que conheceu sobre a contabilidade financeira, continue a se atualizar sobre assuntos contábeis no Instituto Contabilidade Consultiva.